目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

 

第一部分：部门概况

一、主要职能

我园是一所独立核算财政全额拨款的事业单位，全面贯彻执行党的教育方针和国家的法律法规，保教兼顾，主要对3-6岁学龄前幼儿实施体、智、德、美等方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，向家长及社会宣传幼儿教育知识，创造良好的教育环境，打造一所让群众满意的幼儿园。

二、机构设置情况

钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园是一所独立核算财政全额拨款的公立幼儿园，单位机构1个，共设5个科室，分别是：保教处、后勤处、安稳办、办公室、党办。

三、人员构成及编制现状

钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园人员编制数24个，其中：事业编制5个，聘用教师控制数19个。现编制内在职实有人员16人，其中：事业编2人，聘用教师控制数14人。截至2023年12月，幼儿园编外长期聘用人员35人，其中学校安全协管员2人，聘用教师13人，后勤人员20人。

第二部分：钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

（请点击下载查看附件）

钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园2024年部门预算及“三公”经费预算报表

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算379.01万元，总收入较上年增长3.91%，主要原因是聘用人员增加，人员经费增加，工资福利增加，使收入预算总体有所增加。2024年支出总预算379.01万元，总支出较上年增长3.91%，支出增加的主要原因与收入增加的主要原因相同。

（二）收入预算说明。

2024年收入总预算379.01万元，同比增加14.27万元，增长3.91%。其中：

一般公共预算拨款379.01万元，同比增加14.27万元，增长3.91%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

上年结余收入0万元，同比持平。

2024年收入预算总体增加的主要原因：一是聘用人员增加，人员经费增加，工资福利增加；二是学生人数增加，办公经费增加。

（三）支出预算说明。

2024年支出总预算379.01万元，其中：基本支出359.97万元，占支出总预算的94.98%，同比增加106.13万元，增长41.81%；项目支出19.04万元，占支出总预算的5.02%，同比减少91.86万元，下降82.83%。支出增加的主要原因与收入增加的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）学前教育支出科目支出预算323.32万元，占支出总预算85.31％，同比增加0.25万元，增长0.08％。

（2）社会保障和就业科目支出预算24.36万元，占支出总预算6.43％，同比增加7.49万元，增长44.40％。

（3）卫生健康支出科目支出预算13.06万元，占支出总预算3.44％，同比增加0.91万元，增长7.49％。

（4）住房保障科目支出预算18.27万元，占支出总预算4.82%，同比增加5.62万元，增长44.43％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算359.97万元，占支出总预算的94.98%，同比增加106.12万元，增长41.80%。

工资福利支出预算329.67万元，占基本支出预算91.59％，同比增加106万元，增长47.39％。

商品和服务支出预算30.29万元，占基本支出预算8.41％，同比增加0.12万元，增长0.4％。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占基本支出预算的0％，同比持平。

（2）项目支出预算。

项目支出预算19.04万元，占支出总预算的5.02%，同比减少91.86万元，下降82.83%。

工资福利支出预算13.08万元，占项目支出预算68.70％，同比减少62.86万元，下降82.78％。

商品和服务支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比持平。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的0％，同比持平。

资本性支出预算5.96万元，占项目支出预算31.30%，同比减少14.01万元，下降70.16%。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算379.01万元，其中：基本支出预算359.97万元，项目支出预算19.04万元。具体支出预算如下：

1.学前教育支出323.32万元，其中：基本支出304.27万元，项目支出19.04万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出24.36万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的社会保险。

3.事业单位医疗7.62万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.公务员医疗补助5.44万元，全部是基本支出预算。是按国家统一规定，对行政事业单位的在职职工、离退休人员的医疗费补助。

5.住房公积金18.27万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算0万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比持平。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算0万元，同比持平。

3.公务用车购置及运行费2024年预算0万元，同比持平。

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比持平。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费379.01万元，其中：基本支出359.97万元，项目支出19.04万元。主要用于保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）等日常公用经费支出。社会保障和就业支出24.36万元，卫生健康支出13.06万元，住房公积金18.27万元，主要用于学校教职工社会保障相关支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算2.01万元，同比减少1.16万元，下降36.59%，其中：集中采购2.01万元，占政府采购预算的100%，减少1.16万元，下降36.59%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款2.01万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算2.01万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.钦州幼儿师范高等专科学校附属幼儿园2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金19.04万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：2024校园运转经费项目7.34万元，2024年度绩效目标为：为了保证幼儿园的正常运转，由纳入一般公共预算管理的非税收入安排支出暑期班运转经费、办公设备和专用设备设施费用。

重点项目二：校园运转经费—聘用人员经费项目11.70万元，2024年度绩效目标为：为了保证幼儿园的正常运转，用于2024年聘用人员工资和社保等待遇的经费。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。