目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）基本职能

本单位属于全额拨款的公益二类事业单位，按照党和国家确定的教育方针、政策目标和相关标准，依法从事教育、科研、文化等活动，培育适应经济社会发展需要的高职人才。

    （二）机构设置情况

    根据《广西壮族自治区高等学?；贡嘀乒芾碓菪泄娑ā贰蹲灾吻澄喟斓?/span>5部门关于规范和创新高?；贡嘀乒芾碛泄厥孪畹耐ㄖ肪窦跋喙毓娑?，结合学校实际，制定本规定。钦州幼儿师范高等专科学校分三类设下列内部机构：

（1）党政管理机构

①党政办公室（宣传部）：负责学校党政工作的会议和文件办理，学校日常管理工作的布置和协调，各类档案文件材料的收集、整理和归档工作；负责宣传和意识形态工作；负责全校师生思想和政治工作，开展普法宣传工作；负责学校的统战工作；负责对外公务接待、联络工作；负责学校各类信息数据统计；负责学校的保密工作。

②组织人事处：负责教师队伍建设规划及实施工作；负责人才引进工作和全校教职工的配备、聘任、考核、考勤和评优工作；负责全校教职工的福利、工资管理及社会保险工作；负责全校教职工人事档案管理；负责学校专业技术人员的职称评审和职务聘任工作；负责离退休人员的管理和服务工作；负责部门及教职工个人的绩效考核与评价工作。

③学生工作与安全稳定管理处：负责学生思想政治教育和日常管理工作；负责学生宿舍管理、新生接待、学生心理健康教育工作；负责学生安全教育和安全事故处理工作；负责学生考核、奖惩及奖学金评定工作；负责学生国家助学贷款、勤工俭学等学生资助工作；负责辅导员和班主任队伍的建设、管理及考核工作；负责校园治安、消防管理工作，协调有关部门维护学校的安全与稳定；负责全校教职工与学生的户籍管理；负责民兵、征兵、人防工作；负责新生军训工作；指导思想政治理论课的教学和研究工作。

④教务处：负责教学计划管理、教学运行管理工作；负责教学实践基地、实验实训室管理；负责学生技能竞赛、学生考级考证工作；负责学生学籍管理、教材管理、教学工作量审核、教室服务管理；负责教学诊断与改进工作；负责学生学分登记和毕业证核验发放等工作。

⑤科研处：负责各类科研项目的立项、管理与成果推广工作；负责科研经费的预算、管理及使用；负责学术委员会的日常工作，开展教学、学术研讨活动；负责教师在职培训与学历、学位提升工作；开展学科带头人、学科骨干教师的培养与管理工作；开展教师发展研究，指导教师制定职业发展规划，实施发展性评价，促进教师专业化发展。

⑥后勤管理处：负责校园环境卫生、绿化工作；负责校园水电、房屋等基础设施的维护、维修与管理工作；负责食堂管理工作；负责教学、学生生活设备及学校日常使用物品的采购与保管工作；负责学校资产的登记管理、统计报送工作；负责学校医疗保障、计划生育工作。

⑦财务处：负责学校财务核算与管理，筹措和调配资金；负责办理学校各类收费手续、各项票据的发放与管理工作；负责学校财务预算、决算工作；负责教职工工资、津贴和学生奖学金、助学金的发放工作。

⑧招生就业处：负责学校招生计划拟订、招生宣传和录取工作；负责学生职业生涯规划指导；负责毕业学生就业教育和推荐、服务、跟踪工作；负责学生的对外交流工作；负责社会用人单位的联络跟踪工作；负责校友工作的运行与管理。

⑨发展规划处：负责组织学校整体发展战略研究，组织编制学校发展战略规划、学科专业建设发展规划、师资队伍建设发展规划、校园建设发展规划，制定相关实施方案并督促落实；负责各级重点学科的申报、遴选、建设与管理工作；负责基建项目的立项、报建、招投标和工程的预决算工作。

（2）教学辅助及科研机构

①教学辅助机构

Ⅰ.学前教育学院。

Ⅱ.儿童早期发展学院。

Ⅲ.体育与艺术学院。

Ⅳ.人文与管理学院。

Ⅴ.马克思主义学院。

各学院根据学校的工作部署，制定和实施学期教学工作计划，完成教学、科研与管理工作，负责教师队伍建设及学生管理工作。

Ⅵ.图书馆。负责各类图书、报刊、文献资料的采集、整理、保管和开发，为教学和科研提供信息与咨询服务，为学生提供优质阅读服务。

Ⅶ.教育信息技术中心。负责学校现代教育信息技术管理工作；为学校现代教育技术设备的采购、设施建设提供技术服务；负责信息化办公和教学设备的日常维护与维修工作；负责学校网站、校园网络建设管理工作。

Ⅷ.产教融合与创新创业中心。为学生提供专业实习基地和机会；向社会提供少儿艺术、体育培训服务；向社会提供幼儿教师和小学教师继续教育服务；向社会提供学前教育服务。

②科研机构

幼儿教育与发展研究所。研究国家和自治区学前教育发展政策；研究幼儿教育实施的有效措施；为全市及北部湾经济区搭建全方位的幼儿教师学术交流、合作与研究平台；为幼儿教育机构提供咨询服务、提出规划和发展建议。

（3）按章程和有关规定设置的机构

纪检监察、工会、团委按章程和有关规定设置。

①工会：履行工会各项职能，开展各项工作。

②团委：履行共青团基层组织各项职能，开展各项工作。

③纪检监察与审计处：负责纪委的日常工作；负责党风廉政建设和反腐败工作；监督检查各部门和党支部贯彻落实党中央、各级党委重大决策部署情况，并对落实全面从严治党主体责任不力、造成严重后果的部门和党支部进行问责；负责学校信访工作，对师德失范和违规违纪的党员和教职工进行处理；负责对重大项目进行监督、验收；负责学校内部审计工作，提高教育经费使用效益；负责处理有关法律事务；负责学校有关文件的合法合规性审查。

二、部门决算单位构成

纳入决算编报范围的单位仅有钦州幼儿师范高等专科学校，无二层单位。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计14863.09万元，同比增长22.47%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入14809.34万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加2886.74万元，增长24.21%，主要原因是学生规模扩大，市财政加大财政补助力度。

2.事业收入53.75万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比下降74.83%，主要原因是2023年非税专户结转收入减少。

（二）支出总计14863.09万元，同比增长22.47%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0.96万元，主要用于：离退休干部党支部工作人员专项补贴经费。同比减少0.12万元，下降11.11%，主要原因是：补助人数减少。

2.教育支出13572.61万元，主要用于：教育教学方面的支出。同比增加4989.92万元，增长58.14%，主要原因是：办学规模扩大导致教育支出增加。

3.社会保障和就业支出653.48万元，主要用于：缴纳国家规定的员工社保和发放的离退休人员工资津补贴等支出。同比减少65.83万元，下降9.15%，主要原因是：2024年在职在编人数同比减少导致员工社保缴纳减少。

4.卫生健康支出185.87万元，主要用于：员工医疗保险和公务员医疗补助。同比减少53.66万元，下降22.4%，主要原因是：2024年在职在编人数同比减少导致卫生健康支出减少。

5.城乡社区支出25.42万元，主要用于：学校收费系统建设。同比减少29.16万元，下降53.43%，主要原因是：2023年已支付收费系统大部分款项，今年支付该项目尾款。

6.农林水支出7.63万元，主要用于：按国家规定发放的驻村人员的补贴。同比减少1.9万元，下降19.94%，主要原因是：相比2023年未发生人员轮换开支。

7.住房保障支出248.67万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等支出。同比减少155.47万元，下降38.47%，主要原因是：在职在编人数减少及缴费基数调整导致住房保障支出下降。

8.其他支出168.45万元，主要用于：本单位改造提升工程。同比减少1956.88万元，下降92.07%，主要原因是：学校改造提升工程进入收尾阶段，支出减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比无变化。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比无变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州幼儿师范高等专科学校2024年度一般公共预算财政拨款支出14615.47万元，其中：基本支出8109.66万元，项目支出6505.81万元。具体支出情况如下：

1.一般行政管理事务支出决算为0.96万元，主要用于：离退休干部党支部工作人员专项补贴经费。

2.高等职业教育支出决算为13518.85万元，主要用于：教育教学方面的支出。

3.行政单位离退休支出决算为1.86万元，主要用于：离退休人员慰问开支。

4.事业单位离退休支出决算为168.36万元，主要用于：发放离退休人员退休工资及改革前荣誉补助等支出。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为331.56万元，主要用于：按照国家政策规定缴纳的教职工单位部分养老保险。

6.机关事业单位职业年金缴费支出决算为142.31万元，主要用于：按照国家政策规定缴纳的教职工单位部分职业年金。

7.死亡抚恤支出决算为9.40万元，主要用于：去世人员的抚恤金支出。

8.事业单位医疗支出决算为108.42万元，主要用于：按照国家政策规定缴纳的教职工单位部分医疗保险。

9.公务员医疗补助支出决算为77.45万元，主要用于：按照国家政策规定缴纳的教职工单位部分公务员医疗补助。

10.其他农林水支出决算为7.63万元，主要用于：按照政策规定发放的驻村人员补助。

11.住房公积金支出决算为248.67万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州幼儿师范高等专科学校2024年一般公共预算财政拨款基本支出8109.66万元，其中：人员经费6419.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费支出1690.60万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州幼儿师范高等专科学校2024年度政府性基金预算财政拨款支出193.87万元。

（1）城市建设支出支出决算为25.42万元，主要用于：学校收费系统建设。

（2）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出支出决算为168.45万元，主要用于：学校改造提升工程建设。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州幼儿师范高等专科学校2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州幼儿师范高等专科学校2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排9.80万元，支出决算7.24万元，完成年初预算的73.88%；支出决算数比2023年度增长29.52%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出2.80万元，完成年初预算的100.00%，同比减少0.39万元，下降12.23%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，同比持平。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出2.80万元，完成年初预算的100.00%，同比减少0.39万元，下降12.23%。主要原因是响应过紧日子号召，压减开支。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：响应过紧日子号召，压减开支。

（三）2024年度公务接待费支出4.44万元，完成年初预算的63.43%，同比增长85.00%。主要用于公务接待支出。据统计，2024年本单位公务接待共44个批次、共计264人。其中：国内公务接待44个批次、264人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：办学规模扩大，交流活动增加。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

（请点击下载）附件：钦州幼儿师范高等专科学校2024年度部门决算公开格式附表（表一至表九）

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州幼儿师范高等专科学校2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州幼儿师范高等专科学校2024年度政府采购支出总额1286.28万元，其中：政府采购货物支出1120.32万元、政府采购工程支出108.65万元、政府采购服务支出57.31万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州幼儿师范高等专科学校共有车辆1辆。其中：副部（?。┘都耙陨狭斓加贸?辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）3台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目71个，项目支出总额6505.81万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：59个项目评为一等，涉及资金6014.57万元，占项目总数比例83.10%，占项目支出总额比例92.45%；12个项目评为二等，涉及资金491.24万元，占项目总数比例16.90%，占项目支出总额比例7.55%。自评发现的主要问题及原因：项目支付分数较低，主要原因是项目支出进度较慢。下一步改进措施：一是加强与经办人员沟通，推进请款工作；二是将进一步加强与财政局的沟通，按审批流程跟踪款项拨付进度，尽快形成支出，避免在支付进度一项失分过多。

2.部分重点项目绩效自评情况。

PPP项目运营使用者付费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为919.68万元，执行数为919.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据学校PPP项目合同约定推进项目建设竣工交付使用，提供学生床位4000余个，按约定向项目公司支付使用者付费，维持PPP项目的平稳运行，增加学生床位数，改善学校住宿条件。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。